Как открыть счет заграницей
Сегодня я Вам дам очередной юридический совет по открытию счета в эарубежном банке. ДуМаю, что сейчас эта тема достаточно актуальна в условиях мирового финансового кризиса.Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” разрешено российским организациям, предпринимателям и гражданам открывать счета (вклады) в иностранных банках в иностранной валюте и в российских рублях.
Порядок открытия счета в иностранном банке в первую очередь зависит от того, в какой стране находится банк. Физические лица вправе открывать без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
Перечень документов для открытия расчетного счет разные в зависимости от страны и самого банка.
После открытия расчетного счет заграницей физическое лицо обязано уведомить налоговые органы об открытии расчетного счета, а так же и об изменении реквизитов счетов (вкладов) не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форма уведомления налогового органа утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 10 августа 2006 г. N САЭ-3-09/518@ “Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации”.
При первом перечислении средств из России на счет в зарубежном банке нужно предъявить в банк уведомление налогового органа об открытии счета (вклада) с отметкой о его принятии либо свидетельство о предварительной регистрации счета.
На открытый счет можно переводить средства со счетов, открытых в российских банках, а также и со счетов, открытых в других зарубежных банках.
Хотелось бы обратить внимание, что служба финансового мониторинга обязательно поинтересуется, откуда источник ваших доходов и обратит внимание на налоговую декларацию. Поэтому аккуратнее перечисляйте свои деньги и имейте подтверждение источника дохода, это в качестве рекомендации.
Разместить у себя на ресурсе или в ЖЖ:
На любом форуме в своем сообщении:
6 комментариев на "Как открыть счет заграницей"
А каковы санкции за несвоевременное уведомление налоговой инспекции об открытии счёта за рубежом физическим лицом?
Так как, отношения по открытию расчетного счета заграницей попадают под действие одного из законов, в частности, это Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле”, то в соответствии со ст. 25 указанного закона, резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Согласно п. 2. статьи 15.25 Административного кодекса Российской Федерации «нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей; на должностных лиц – от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц – от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей».
Какая ответственность за сообщение неправильной даты открытия счета, чтобы формально соответствовать месячному сроку с момента открытия (т.к. с момента открытия уже прошло более много лет, но счетом не пользовался?)
Ответ:
Если я правильно понимаю, вы (физическое лицо) просто не уведомили об открытии счета, и сейчас вас интересует ответственность.
В соответствии с частью 2 ст. 15.25 КоАП, нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, – влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей; на должностных лиц – от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц – от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
Думаю, что уведомить можно и сейчас, что касается штрафа, то вероятность его применения к вам есть, но не думаю, что этим кто-то будет заниматься.
Подскажите, должна ли я буду платить какие-либо налоги в связи с открытием счета за рубежом, и переводом туда денег?
Спасибо
Ответ:
Нет, в данном случае платить вам не придется. Банк возмет комиссию за перевод денежных средств с одного счета на другой. Но Вам необходимо помнить, что согласно п. 4. ст. 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, средства со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или других своих счетов (вкладов), открытых в банках за пределами территории Российской Федерации.
Переводы резидентами средств на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках осуществляются при предъявлении уполномоченному банку при первом переводе уведомления налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) с отметкой о принятии указанного уведомления, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов (вкладов).
Итого: При первом переводе денежных средств на зарубежные счета физические лица – резиденты обязаны представить в уполномоченный банк уведомление налогового органа по месту своего учета об открытии счета (вклада) с отметкой о принятии указанного уведомления, а при перечислении денежных средств на счет, подлежащий предварительной регистрации, – свидетельство о регистрации.
Learning прав.
Зачем это надо, – платить налоги стране, которая потом вкладывает своё стратегический запас денег в американскую недвижимость, заведомо зная о её скором падении? И ещё много-много разных причин.
Я забыл уведомить налоговую об открытом счете в 2008 году
А сейчас собираюсь на этот счет деньги перечислять.
Если уведомить налоговую, написав что счет был открыт две недели назад – могут проверить это?
Ответ:
Тогда вопрос, каким образом вы будете заполнять дату открытия счета в уведомлении? Считаю, что в вашем случае необходимо уведомить налоговую. На практике, была такая я же ситуация, после «просроченного» уведомления штрафа не последовало.
Оставить комментарий